Расчет процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, в отсутствие закрепленного договором порядка их определения

Если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (п. 1 ст. 852 ГК РФ).

В соответствии с п. 2 ст. 852 ГК РФ проценты начисляются в размере, предусмотренном договором банковского счета, а при отсутствии в договоре данного условия — в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК РФ).

На практике возникают споры о порядке определения процентов, когда соответствующий порядок договором не закреплен, а также не имеется возможности установить процентную ставку, обычно уплачиваемую банком по вкладам до востребования.

 

2.1. Вывод из судебной практики: Ставка рефинансирования ЦБ РФ может быть применена для начисления процентов, предусмотренных в ст. 852 ГК РФ, если условиями договора банковского счета не определен размер этих процентов, а также не имеется возможности установить процентную ставку, обычно уплачиваемую банком по вкладам до востребования.

 

Судебная практика:

Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 22.03.2005 N А78-4605/03-С1-1/155-Ф02-1054/05-С2

«…В соответствии со статьей 852 Гражданского кодекса Российской Федерации за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, — по истечении каждого квартала. Указанные проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия — в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования. При этом имеется отсылка на статью 838, которая, в свою очередь, отсылает к статье 809 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В статьях 838 и 809 Гражданского кодекса Российской Федерации установлен порядок определения процентов по договору вклада и договору займа.

Таким образом, в том случае, если договором банковского счета не установлен размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете, этот размер определяется по правилам статей 809 и 838 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Из анализа положений статей 809 и 838 Гражданского кодекса Российской Федерации следует, что размер процентов на сумму займа (по договору займа) и на сумму вклада (по договору банковского вклада) определяется условиями договора. В случае, если условия договора не позволяют определить размер процентов, он определяется действующей ставкой банковского процента (ставка рефинансирования).

Следовательно, ставка рефинансирования (ставка Банка России) для целей начисления процентов, предусмотренных в статье 852 Гражданского кодекса Российской Федерации, может быть применена в случае, если условиями договора банковского счета не определен размер этих процентов, а также не имеется возможности установить процентную ставку, обычно уплачиваемую банком по вкладам до востребования…»

 

2.2. Вывод из судебной практики: Банк, отменивший ранее действовавший протокол, которым определялись проценты за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, и не указавший их нового размера, обязан начислять такие проценты в порядке, предусмотренном п. 2 ст. 852 ГК РФ.

 

Судебная практика:

Постановление Президиума ВАС РФ от 02.10.2012 N 3065/12 по делу N А40-119763/10-73-565″Б»

«…Судом первой инстанции установлено, что между гражданином Ярмолинским С.В. (клиентом) и банком был заключен договор банковского счета от 21.02.1994 N 028/94 (далее — договор). Пунктом 7 приложения N 1 к договору — протокола цен — предусмотрено ежеквартальное начисление 130 процентов годовых на минимальный остаток средств по счету.

На основании договора банк открыл гражданину Ярмолинскому С.В. расчетный счет N 715028, на котором владелец счета разместил 3 226 475 (неденоминированных) рублей.

Договор не предусматривает обязанности банка информировать клиента об остатке на счете и не содержит ограничений по сроку действия.

Банк перестал начислять проценты на сумму по счету с июля 1994 года на основании дополнительного протокола цен от 01.07.1994, который не содержит размера начисляемых процентов и отменяет протокол цен от 21.02.1994.

Согласно пункту 1 статьи 845 Кодекса по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Исходя из условий договора и смысла названной нормы права, Президиум приходит к выводу о том, что заключенный между банком и клиентом договор является договором банковского счета. Данное содержание договора получило правильную оценку судами.

Однако вывод судов об освобождении банка от обязанности начислять проценты является ошибочным, поскольку протокол цен от 01.07.1994 не содержит указания на размер начисляемых процентов, что означает отсутствие соглашения о размере процентов.

В этом случае подлежит применению правило пункта 2 статьи 852 Кодекса, в силу которого при отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, проценты определяются в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования.

Поскольку в данном случае сроки начисления процентов договором не предусмотрены, они начисляются по истечении каждого квартала.

Таким образом, оспариваемые судебные акты как нарушающие единообразие в толковании и применении арбитражными судами норм права согласно пункту 1 части 1 статьи 304 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат отмене…»

________________________

Лицо, имеющее право пользования процентами, начисляемыми банком в соответствии со ст. 852 ГК РФ

Основания для освобождения банка от обязанности по уплате процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code