Глава 4. РЕГУЛИРОВАНИЕ И КОНТРОЛЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 Статья 14. Регулирование и контроль деятельности микрофинансовых организаций

Комментарий к статье 14

1. В комментируемой статье Закона N 151-ФЗ установлены нормы, касающиеся регулирования и контроля деятельности микрофинансовых организаций.

2. В части 1 статьи 14 Закона N 151-ФЗ содержится норма, гарантирующая невмешательство органов государственной власти и органов местного самоуправления в деятельность микрофинансовых организаций.

Вместе с тем из этого правила есть и исключение. Часть 1 статьи 14 Закона N 151-ФЗ предоставляет право органам власти вмешиваться в деятельность микрофинансовых организаций в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Так, например, в соответствии с Законом N 151-ФЗ уполномоченный орган вправе вмешиваться в деятельность микрофинансовых организаций в рамках осуществления функций регулирования и контроля деятельности микрофинансовых организаций.

Однако пределы такого вмешательства ограничены правами уполномоченного органа, определенными Законом N 151-ФЗ.

3. Из части 2 статьи 14 Закона N 151-ФЗ следует, что государственное регулирование деятельности МФО осуществляется уполномоченным органом.

Согласно пункту 5 части 1 статьи 2 Закона N 151-ФЗ уполномоченным органом является федеральный орган исполнительной власти, определяемый Правительством РФ.

Как уже было отмечено, изначально пункт 1 Постановления Правительства РФ от 27 декабря 2010 г. N 1149 «О мерах по реализации Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» в качестве уполномоченного органа в сфере микрофинансовой деятельности определил Минфин России.

Однако затем Постановление Правительства РФ от 29 августа 2011 г. N 717 «О некоторых вопросах государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации», вступившее в силу с 8 сентября 2011 г., часть функций Минфина России в сфере микрофинансовой деятельности передало в ведение ФСФР России.

Таким образом, на момент подготовки комментария в России сложилась ситуация, когда функции уполномоченного органа распределены между двумя федеральными органами исполнительной власти — Минфином России и ФСФР России.

Отметим, что в связи с созданием в России мегарегулятора финансового рынка начиная с 1 августа 2013 г. функции Минфина России и ФСФР России как уполномоченных органов в сфере микрофинансовой деятельности будет осуществлять Банк России.

4. В частях 3 и 4 статьи 14 Закона N 151-ФЗ определен круг функций уполномоченного органа, а также его полномочия в сфере государственного регулирования и контроля деятельности МФО.

На момент подготовки комментария на основании Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. N 329, Минфин России осуществлял функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере микрофинансовой деятельности.

В частности, Приказом от 30 марта 2012 г. N 42н <43> Минфином России установлены два экономических норматива, соблюдение которых обязательно МФО, привлекающими денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов: нормативы достаточности собственных средств и ликвидности (экономические нормативы), в том числе:

———————————

<43> РГ. 2012. N 135.

 

норматив достаточности собственных средств (норматив НМО1). Данный норматив определяет требования к минимальной величине собственных средств МФО, необходимых для выполнения ею обязательств по привлеченным займам физических лиц и юридических лиц;

норматив ликвидности (норматив НМО2). Этот норматив определяет требования к минимальной величине отношения суммы ликвидных активов МФО к сумме ее краткосрочных обязательств, необходимых для выполнения МФО обязательств по привлеченным займам физических лиц и юридических лиц.

Расчет названных нормативов НМО1 и НМО2 производится на основе данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности МФО. Отчетным периодом для их расчета является первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год.

Норматив НМО1 рассчитывается по следующей формуле:

НМО1 = К / А x 100%, где:

К — собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III «Капитал и резервы» («Целевое финансирование» для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО;

заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет;

договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов;

А — активы МФО, определяемые как сумма итогов разделов I «Внеоборотные активы» и II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя «Денежные средства и денежные эквиваленты».

Минимальное допустимое числовое значение норматива НМО1 составляет:

для МФО, зарегистрированных в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения, хозяйственного общества или товарищества, — 5%;

для МФО, зарегистрированных в форме некоммерческого партнерства, — 50%.

Норматив НМО2 рассчитывается по следующей формуле:

НМО2 = ЛА / КО x 100%, где:

ЛА — ликвидные активы МФО, определяемые как итог раздела II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей «Запасы», «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»;

КО — краткосрочные обязательства, определяемые как итог раздела V «Краткосрочные обязательства» бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей «Доходы будущих периодов» и «Оценочные обязательства» указанного раздела.

Минимальное допустимое числовое значение норматива НМО2 составляет 70%.

Другие функции и полномочия в сфере государственного регулирования и контроля деятельности МФО осуществляет ФСФР России.

При этом в дополнение к рассматриваемым положениям статьи 14 Закона N 151-ФЗ Правительство РФ утвердило функции ФСФР России Постановлением N 717.

Согласно Положению о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденному Постановлением N 717, ФСФР России обязана:

вести государственный реестр микрофинансовых организаций;

контролировать соблюдение микрофинансовыми организациями, привлекающими денежные средства физических и юридических лиц в виде займов, экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности; соответствие деятельности микрофинансовых организаций требованиям Закона N 151-ФЗ и иных федеральных законов;

осуществлять иные права в части осуществления контроля и надзора за микрофинансовыми организациями в соответствии с Законом N 151-ФЗ.

Кроме того, ФСФР России согласовывает нормативные правовые акты, принимаемые Минфином России, а именно:

порядок ведения государственного реестра микрофинансовых организаций;

формы и сроки представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации;

экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц в виде займов, и иные акты в соответствии с федеральными законами, регулирующими такую деятельность.

На ФСФР России также возложена обязанность:

запрашивать и получать информацию о микрофинансовой организации из Единого государственного реестра юридических лиц;

обеспечивать соответствие сведений о микрофинансовой организации в государственном реестре микрофинансовых организаций сведениям об указанной организации в Едином государственном реестре юридических лиц, в том числе сведениям о ликвидации организации;

требовать от органов управления микрофинансовой организации устранения выявленных нарушений;

исключать сведения о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций в случае неоднократного в течение календарного года нарушения микрофинансовой организацией требований Закона N 151-ФЗ и (или) утвержденных микрофинансовой организацией правил предоставления микрозаймов.

В то же время Положением (в ред. Постановления N 717) в части микрофинансовых организаций Минфин России по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам принимает нормативные материалы, перечисленные в пунктах 5.2.29.13 — 5.2.29.16 Положения:

порядок ведения государственного реестра микрофинансовых организаций;

формы и сроки представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации;

экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц в виде займов;

иные акты в соответствии с Законом N 151-ФЗ и Законом «О кредитной кооперации».

Отметим, что часть 1 статьи 23.75 КоАП РФ наделяет ФСФР России правом рассматривать дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.26.1 КоАП РФ, где установлено следующее:

нарушение микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством РФ о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Согласно части 2 статьи 23.75 КоАП РФ рассматривать дела об административных правонарушениях от имени уполномоченного органа имеют право:

руководитель указанного органа, а также его заместители;

руководители структурных подразделений указанного органа и их заместители.

Пример. Прокурор Рыбно-Слободского района Республики Татарстан (далее по тексту — заявитель) обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене Постановления ФСФР России от 22.11.2011 N 11-254/пн о прекращении производства по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Магазин Займа».

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, оценив представленные доказательства, суд признал заявление не подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из заявления, прокуратурой Рыбно-Слободского района Республики Татарстан проведена проверка исполнения законодательства о микрофинансовой деятельности ООО «Магазин Займа».

По результатам проверки 11.10.2011 прокурором Рыбно-Слободского района Республики Татарстан вынесено постановление о возбуждении производства по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Магазин Займа» по статье 15.26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП РФ), и материалы дела переданы для принятия решения в ФСФР России.

Постановлением от 22.11.2011 N 11-254/пн заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам России (далее — ФСФР России) А.Ю. Синенко производство по делу об административном правонарушении в отношении юридического лица — ООО «Магазин Займа» по ст. 15.26.1 КоАП РФ прекращено на основании пункта 1 статьи 24.5 КоАП РФ, то есть за отсутствием события административного правонарушения.

Не согласившись с вынесенным постановлением, заявитель обратился в суд.

В ходе судебного разбирательства суд установил, что согласно постановлению о возбуждении производства по делу об административном правонарушении от 11.10.2011 общество осуществляет микрофинансовую деятельность в нарушение Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее по тексту — Закон).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, общество осуществляет следующие виды экономической деятельности: предоставление потребительского кредита, предоставление денежных ссуд под залог недвижимого имущества.

В Рыбно-Слободском муниципальном районе Республики Татарстан создано обособленное подразделение общества, которое расположено по адресу: пгт Рыбная Слобода, ул. Заки Шаймарданова, д. 70.

Согласно публикации в Рыбно-Слободской районной газете N 78 (8123) от 07.10.2011, объяснениям представителя общества Д.М. Афонина, генерального директора общества А.С. Гайнутдинова общество, в том числе на территории Рыбно-Слободского муниципального района, оказывает услуги по предоставлению займа физическим лицам в сумме до 10000 руб. под проценты, тем самым общество занимается микрофинансовой деятельностью.

Таким образом, сумма займа в размере 10000 руб., которую в качестве займа предоставляет общество, является микрозаймом.

Как следует из заявления, общество, предоставляя услуги по выдаче микрозаймов, осуществляет микрофинансовую деятельность и тем самым фактически является микрофинансовой организацией.

Согласно результатам проверки прокуратуры Рыбно-Слободского района Республики Татарстан было установлено, что в настоящее время общество, осуществляя микрофинансовую деятельность, в государственный реестр микрофинансовых организаций не включено и статус микрофинансовой организации не имеет, поскольку не внесено в указанный реестр.

В связи с чем прокурором Рыбно-Слободского района Республики Татарстан советником юстиции А.Ф. Хусаеновым было возбуждено производство по делу об административном правонарушении в отношении общества по статье 15.26.1 КоАП РФ.

Согласно статье 15.26.1 КоАП РФ субъектом данной статьи является микрофинансовая организация.

Субъективной стороной административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.26.1 КоАП РФ, является нарушение микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях.

В соответствии с пунктом 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 N 717 (далее — Положение о ФСФР России), Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров, обеспечению государственного контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

Согласно пункту 5.4.6.6 Положения о ФСФР России ФСФР России ведет государственный реестр микрофинансовых организаций.

В соответствии со статьей 24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствии состава административного правонарушения.

Как следует из полученных сведений, установлено, что общество не включено в государственный реестр микрофинансовых организаций, следовательно, таковой не является, а также не является субъектом административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.26.1 КоАП РФ.

На основании изложенного суд приходит к выводу, что общество не является микрофинансовой организацией по смыслу Закона, в связи с чем отсутствует состав административного правонарушения и производство по делу об административном правонарушении было прекращено правомерно.

Довод прокуратуры о том, что, прекращая производство по делу, ответчик создал негативную практику по рассмотрению дел об административных правонарушениях, судом признан необоснованным, документально не подтвержден и, по мнению суда, не относится к существу спора, так как оспариваемое постановление проверятся судом на соответствие действующему законодательству РФ, а не на благоприятность создаваемой практики.

В связи с изложенным и с учетом того, что, по мнению суда, законодатель четко определил, с какого момента организация считается занимающейся микрофинансовой деятельностью и относится к таковой, и с учетом субъектного состава правонарушения, предусмотренного статьей 15.26.1 КоАП РФ, который расширительному толкованию не подлежит, суд считает, что нарушение только микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, является нарушением статьи 15.26.1 КоАП РФ, а соответственно обжалуемое постановление от 22.11.2011 соответствует действующим нормам законодательства и не подлежит отмене.

В соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании изложенного Постановления Пленума ВАС РФ от 26.07.2007 N 46, статей 24.2, 25.1, 25.4, 25.5, 28.2, 29.10 КоАП РФ, руководствуясь ст. ст. 41, 48, 49, 65, 163, 167 — 170, 176, 207 — 211 АПК РФ, суд решил заявление прокурора Рыбно-Слободского района Республики Татарстан об отмене постановления заместителя руководителя ФСФР России А.Ю. Синенко от 22.11.2011 N 11-254/пн о прекращении производства по делу об административном правонарушении по статье 15.26.1 КоАП РФ в отношении юридического лица — ООО «Магазин Займа» и возврате дела в ФСФР России на новое рассмотрение оставить полностью без удовлетворения.

5. В части 5 статьи 14 Закона N 151-ФЗ установлена норма, согласно которой МФО вправе обжаловать действия (бездействие) уполномоченного органа в арбитражный суд по своему месту нахождения.

Часть 3 статьи 6 Закона N 151-ФЗ закрепляет право микрофинансовой организации обжаловать решение уполномоченного органа об отказе во внесении сведений о юридическом лицее в реестр, а также непринятие уполномоченным органом в установленный срок решения о включении сведений о юридическом лице в реестр.

Часть 3 статьи 7 Закона N 151-ФЗ наделяет микрофинансовую организацию, сведения о которой исключены из реестра, правом на обжалование таких действий уполномоченного органа в судебном порядке.

Отметим, что право на оспаривание ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов и их должностных лиц относится к конституционным правам (статья 46 Конституции РФ).

Такого рода дела относятся к подведомственности арбитражных судов и рассматриваются в порядке, предусмотренном главой 24 АПК РФ.

Причиной возбуждения производства по ним является заявление заявителя, обратившегося в арбитражный суд с требованием о признании недействительными ненормативных правовых актов или о признании незаконными решений и действий (бездействия) указанных органов и лиц.

Заявление может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда заявителю стало известно о нарушении его прав и законных интересов. Заявление подается в письменной форме, в нем должны быть указаны следующие сведения:

наименование арбитражного суда, в который подается исковое заявление;

наименование заявителя истца, его место нахождения;

наименование органа, который принял оспариваемое решение, совершил оспариваемые действия (бездействие);

название, номер, дата принятия оспариваемого акта, решения, время совершения действий;

права и законные интересы, которые, по мнению заявителя, нарушаются оспариваемым актом, решением и действием (бездействием);

законы и иные нормативные правовые акты, которым, по мнению заявителя, не соответствуют оспариваемый акт, решение и действие (бездействие);

требование заявителя о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными;

перечень прилагаемых документов.

В заявлении могут быть указаны и иные сведения, в том числе номера телефонов, факсов, адреса электронной почты, если они необходимы для правильного и своевременного рассмотрения дела, могут содержаться ходатайства, в том числе ходатайства об истребовании доказательств от ответчика или других лиц.

Арбитражный суд в судебном заседании устанавливает законность оспариваемого решения и действий (бездействия) уполномоченного органа следующим образом:

устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту;

устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемое решение или совершили оспариваемые действия (бездействие);

устанавливает, нарушают ли оспариваемое решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта (то есть решения) закону, а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого решения, возлагается на уполномоченный орган.

Суд может признать решение уполномоченного органа недействительным, а его действие (бездействие) — незаконным. Также суд может отказать в удовлетворении заявления. Решение суда подлежит немедленному исполнению.

Отказ в удовлетворении заявления не препятствует повторному обращению заявителя в уполномоченный орган после устранения обстоятельств, послуживших основанием к отказу во внесении сведений о юридическом лице в реестр.

Пример. Общество с ограниченной ответственностью «Касса взаимопомощи «Урал» (ОГРН XXXXXXXXXXXXX; далее — общество, ООО «Касса взаимопомощи «Урал») обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (ОГРН XXXXXXXXXXXXX; далее — региональное отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 20.06.2012 N 72-12-538/пн о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении N 438-2012.

Решением суда от 2 октября 2012 года требования удовлетворены.

Региональное отделение в апелляционной жалобе, ссылаясь на наличие в действиях общества состава правонарушения и отсутствие оснований для признания вменяемого заявителю правонарушения малозначительным, просит решение суда отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.

ООО «Касса взаимопомощи «Урал» в отзыве на апелляционную жалобу просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу — без удовлетворения.

Стороны о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, представителей в суд не направили, в связи с чем дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность решения суда, апелляционная инстанция не находит оснований для удовлетворения жалобы.

Как видно из материалов дела, на основании поручения от 28.02.2012 N 72-12-10-19/пч административным органом проведена камеральная проверка ООО «Касса взаимопомощи «Урал», предметом которой являлось соблюдение заявителем требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Региональное отделение направило в адрес общества запрос от 11.03.2012 N 72-12-НК-19/4934 о представлении документов.

Посчитав, что ООО «Касса взаимопомощи «Урал» представило неполную информацию по указанному запросу, ответчик выдал заявителю предписание от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10019 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которым на общество возложена обязанность в 15-дневный срок с даты его получения представить следующие документы: копии документов, свидетельствующих о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; копии отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с даты включения фонда в государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения настоящего запроса.

Кроме того, ООО «Касса взаимопомощи «Урал» предписано принять меры, направленные на недопущение нарушения подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — Закон N 151-ФЗ) впредь, представить в территориальный отдел по Архангельской области Регионального отделения (далее — территориальный отдел) отчет об исполнении предписания с приложением подтверждающих документов, а также отчет о мерах, принятых обществом по недопущению в дальнейшей деятельности нарушений требований подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона N 151-ФЗ.

Предписание получено заявителем 11.05.2012.

Обществом 29.05.2012 направлены в территориальный отдел документы во исполнение предписания, одновременно заявлено ходатайство о продлении срока исполнения предписания в части представления копии документа, свидетельствующего о квалификации специального должностного лица ООО «Касса взаимопомощи «Урал», на 10 календарных дней.

В удовлетворении заявленного ходатайства обществу отказано.

Копия диплома о высшем образовании А.Ю. Дегтева представлена заявителем административному органу 25.06.2012.

По факту невыполнения в установленный срок предписания от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10019 должностным лицом административного органа 08.06.2012 в отношении ООО «Касса взаимопомощи «Урал» составлен протокол N 72-12-543/пр-ап об административном правонарушении, в котором отражено, что названное предписание получено обществом 11.05.2012, о чем свидетельствует уведомление о вручении N 16300060293192, последним днем его исполнения является 28.05.2012. К установленному сроку предписание не исполнено. Дата совершения административного правонарушения 29.05.2012.

Региональным отделением 20.06.2012 вынесено постановление N 72-12-538/пн, которым заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП РФ), и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500000 руб.

Не согласившись с названным постановлением, общество обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением о признании его незаконным и отмене.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена ответственность юридических лиц за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного вышеназванной нормой, является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 N 717 (далее — Положение о ФСФР), федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв, обеспечению государственного контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, является Федеральная служба по финансовым рынкам.

На основании пункта 5.4.15 Положения о ФСФР Федеральная служба по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, субъектам страхового дела, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, бюро кредитных историй, жилищным накопительным кооперативам, кредитным потребительским кооперативам, микрофинансовым организациям, иным физическим и юридическим лицам в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также саморегулируемым организациям, созданным в соответствующей сфере деятельности.

Приказом ФСФР от 13.11.2007 N 07-107/пз-н утвержден Административный регламент по исполнению ФСФР государственной функции контроля и надзора (далее — Административный регламент), который определяет сроки и последовательность действий (административных процедур) ФСФР и ее территориальных органов при проведении проверок организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на данные органы.

Согласно подпункту 23.2 пункта 23 Административного регламента по результатам проведенной проверки региональным отделением могут быть приняты решения о направлении проверяемой организации предписания об устранении нарушений законодательства и/или о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности.

Подпунктом 23.4.2 пункта 23.4 указанного Регламента установлено, что предписание ФСФР об устранении нарушений законодательства Российской Федерации направляется организации в целях прекращения и/или предотвращения в дальнейшей деятельности выявленных при проведении проверки нарушений законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке, а также законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Если нарушения, допущенные организацией, не могут быть устранены, организации направляется предписание о принятии мер, направленных на недопущение совершения подобных нарушений в дальнейшем.

В соответствии с пунктом 15.2 Административного регламента документы, затребованные предписанием, должны быть предоставлены в ФСФР России (в Управление надзора) в срок, указанный в предписании, но не более 15 рабочих дней.

Фактически основная часть документов, указанных в предписании, направлена заявителем по почте 29.05.2012. Копия документа о высшем профессиональном образовании, подтверждающего квалификацию А.Ю. Дегтева, являющегося специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение, осуществление, совершенствование и реализацию правил внутреннего контроля в ООО «Касса взаимопомощи «Урал», представлена в административный орган 25.06.2012.

Доказательств, свидетельствующих о принятии обществом всех зависящих от него необходимых мер для своевременного исполнения предписания и, соответственно, соблюдения требований законодательства, в материалы дела не представлено.

С учетом изложенного суд первой инстанции пришел к правильному выводу о наличии в действиях ООО «Касса взаимопомощи «Урал» состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Нарушения процедуры привлечения к административной ответственности судом не установлено.

В то же время Арбитражный суд Архангельской области посчитал возможным освободить ООО «Касса взаимопомощи «Урал» от административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в связи с малозначительностью совершенного правонарушения.

По мнению административного органа, данное правонарушение не может быть признано малозначительным, поскольку существенная угроза охраняемым общественным интересам заключается в пренебрежительном отношении общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

В силу статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Положения ст. 2.9 КоАП РФ являются общими и могут применяться к любому составу административного правонарушения, предусмотренному КоАП РФ, если судья, орган, рассматривающий конкретное дело, признает, что совершенное правонарушение является малозначительным.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее — Постановление Пленума ВАС РФ N 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Таким образом, малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, а при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

Наличие (отсутствие) существенной угрозы охраняемым общественным отношениям может быть оценено судом с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности.

В частности, существенная степень угрозы охраняемым общественным отношениям имеет место в случае пренебрежительного отношения лица к установленным правовым требованиям и предписаниям (публичным правовым обязанностям).

При оценке формального состава правонарушения последствия деяния не имеют квалифицирующего значения, но должны приниматься во внимание при выборе конкретной меры ответственности. Условия и обстоятельства, сопутствующие пренебрежительному отношению к формальным требованиям публичного порядка, подлежат выяснению в каждом конкретном случае при решении вопроса о должной реализации принципов юридической ответственности и достижении ее целей, предусмотренных статьей 3.1 КоАП РФ.

Оценив в соответствии со статьей 71 АПК РФ представленные доказательства, характер и степень общественной опасности деяния, с учетом конкретных обстоятельств дела суд апелляционной инстанции считает, что оно не содержит какой-либо угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило существенного вреда интересам граждан, общества и государства.

Согласно объяснениям заявителя неисполнение предписания в установленный срок в части представления копии документа, свидетельствующего о квалификации специального должностного лица, вызвано несвоевременным представлением диплома о высшем образовании работником общества.

Данные объяснения соответствуют доводам, изложенным в ходатайстве ООО «Касса взаимопомощи «Урал» о продлении срока исполнения предписания, поступившем в административный орган 31.05.2012, а также в поступившем в административный орган 14.06.2012 ходатайстве об истребовании копии документа.

Копия диплома А.Ю. Дегтева представлена заявителем в административный орган 25.06.2012 после получения А.Ю. Дегтевым диплома в образовательном учреждении.

Региональным отделением ни в суд первой инстанции, ни в суд апелляционной инстанции не представлено доказательств, опровергающих данные доводы ООО «Касса взаимопомощи «Урал».

Суд также учитывает небольшой период просрочки исполнения предписания административного органа.

Указанные обстоятельства свидетельствуют об отсутствии со стороны общества пренебрежительного отношения к исполнению своих публично-правовых обязанностей и существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Довод ответчика в жалобе о систематичности противоправного поведения заявителя является несостоятельным, так как данное обстоятельство не исключает возможности применения статьи 2.9 КоАП РФ.

Доказательств того, что действиями (бездействием) заявителя причинен какой-либо вред личности, обществу или государству, административным органом в материалы дела не предъявлено.

Апелляционный суд считает, что в рассматриваемом случае возбуждением дела об административном правонарушении, его рассмотрением и установлением вины лица, его совершившего, достигнуты предупредительные цели административного производства, установленные пунктом 1 статьи 3.1 КоАП РФ. Наложение в данном случае штрафа в сумме 500000 руб. имеет неоправданно карательный характер.

Согласно пункту 17 Постановления Пленума ВАС РФ N 10, если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании этого постановления незаконным и о его отмене.

При таких обстоятельствах Арбитражный суд Архангельской области правомерно удовлетворил требования ООО «Касса взаимопомощи «Урал».

Дело рассмотрено судом первой инстанции полно и всесторонне, нормы материального и процессуального права не нарушены, выводы суда соответствуют имеющимся в деле доказательствам. Оснований для отмены решения суда не имеется. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд постановил решение Арбитражного суда Архангельской области от 2 октября 2012 года по делу N А05-9349/2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе — без удовлетворения.

Пример. Общество с ограниченной ответственностью «Касса взаимопомощи «Север» (ОГРН XXXXXXXXXXXXX; далее — общество, ООО «Касса взаимопомощи «Север») обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее — РО ФСФР России в СЗФО, региональное отделение, административный орган, отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 20.06.2012 N 72-12-537/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП РФ), в виде штрафа в размере 500000 руб.

Решением Арбитражного суда Архангельской области от 02.10.2012 по делу N А05-9350/2012 требования общества удовлетворены.

Управление с решением суда не согласилось и обратилось с жалобой, в которой просит суд апелляционной инстанции его отменить и принять новый судебный акт. В обоснование своей позиции ссылается на невозможность признания совершенного обществом правонарушения малозначительным.

ООО «Касса взаимопомощи «Север» в отзыве с доводами жалобы не согласилось, считает решение суда законным и обоснованным.

Стороны надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, заявили ходатайства о рассмотрении жалобы в отсутствие их представителей, поэтому дело рассмотрено без их участия в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее — АПК РФ).

Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность решения, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы.

Как видно из материалов дела, на основании поручения от 28.02.2012 N 72-12-10-19/пч административным органом проведена камеральная проверка общества, предметом которой являлось соблюдение заявителем требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Региональное отделение направило в адрес общества запрос N 72-12-НК-19/4932 о представлении в течение 5 дней с даты его получения сведений, необходимых для проведения указанного контрольного мероприятия.

Запрос получен обществом 16.03.2012, что подтверждается копией уведомления о вручении заказного письма.

Посчитав, что ООО «Касса взаимопомощи «Север» представило неполную информацию на указанный запрос, отделение направило в его адрес предписание от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10020 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (пункта 2 части 3 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»), которым на общество возложена обязанность в 15-дневный срок с даты его получения представить копии документов, свидетельствующих о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с даты включения фонда в государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения настоящего запроса.

Предписание получено обществом 11.05.2012.

Общество с сопроводительным письмом от 29.05.2012 направило в территориальный отдел по Архангельской области РО ФСФР России в СЗФО копии документов, а также ходатайство о продлении срока исполнения предписания в части представления копии документа, свидетельствующего о квалификации специального должностного лица.

В удовлетворении ходатайства о продлении срока исполнения предписания обществу отказано, поскольку оно получено за пределами срока исполнения предписания, о чем направлено уведомление от 06.06.2012 N 72-12-НК-19/12760.

По факту невыполнения в установленный срок предписания от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10020 должностным лицом административного органа 08.06.2012 в отношении общества составлен протокол N 72-12-544/пр-ап об административном правонарушении.

В протоколе отражено, что региональным отделением было направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10020, которое получено обществом 11.05.2012, о чем свидетельствует уведомление о вручении N 16300060293185, и оно должно быть исполнено в срок 15 дней с даты получения, то есть последним днем исполнения предписания является 28.05.2012.

К установленному сроку предписание не исполнено. Дата совершения административного правонарушения 29.05.2012.

Рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, заместитель руководителя РО ФСФР России в СЗФО вынес постановление от 20.06.2012 N 72-12-537/пн, которым общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, ему назначено административное наказание в виде штрафа в размере 500000 руб.

ООО «Касса взаимопомощи «Север» с названным постановлением не согласилось и обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным и отмене.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В силу части 2 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» государственное регулирование деятельности микрофинансовых организаций осуществляется уполномоченным органом.

Для целей данного Закона под уполномоченным органом понимается федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в сфере банковской деятельности, контролю и надзору в сфере кредитной кооперации, выработке государственной политики, контролю и надзору в сфере микрофинансовой деятельности, определяемый Правительством Российской Федерации.

Согласно Постановлению Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 N 717 «О некоторых вопросах государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам») (далее — Положение N 717) федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере микрофинансовой деятельности, является Федеральная служба по финансовым рынкам (далее — ФСФР России).

На основании подпункта 5.4.7.1 пункта 5.4.7 указанного Постановления ФСФР России контролирует исполнение профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организациями, осуществляющими управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами, страховыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами и микрофинансовыми организациями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также организацию и осуществление внутреннего контроля.

Полномочия ФСФР России и его территориальных органов по вынесению предписаний закреплены в пункте 5.4.15 Положения N 717.

С учетом изложенного предписание отделения ФСФР от 26.04.2012 N 72-12-ИЛ-19/10020 направлено в адрес общества в соответствии с предоставленными указанному государственному органу полномочиями.

В соответствии с пунктом 15.2 Административного регламента по исполнению ФСФР России государственной функции контроля и надзора, утвержденного Приказом ФСФР России от 13.11.2007 N 07-107/пз-н, документы, затребованные предписанием, должны быть представлены в контролирующий орган в срок, указанный в предписании, но не более 15 рабочих дней.

Из приведенной нормы следует, что срок должен исчисляться в рабочих днях. Об этом свидетельствуют все сроки, установленные в Административном регламенте, определяющем последовательность действий при камеральной проверке.

В связи с этим общество, получив предписание 11.05.2012, обоснованно посчитало, что должно исполнить его в срок 31.05.2012, а не 28.05.2012, как ошибочно указали административный орган и суд первой инстанции.

При этом апелляционная инстанция учитывает, что при отсутствии прямого указания на порядок исчисления срока, установленного предписанием, административный орган, направляя его в рамках контроля за исполнением микрофинансовыми организациями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, должен отражать конкретный срок (в рабочих или календарных днях), в течение которого подлежит исполнению предписание, в противном случае лицо, получившее предписание, не имеет реальной возможности определить конечный срок, до которого подлежит исполнению предписание. Следовательно, в данном случае имеют место неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, которые, в свою очередь, в силу пункта 4 статьи 1.5 КоАП РФ, толкуются в пользу этого лица.

Фактически часть документов, указанных в предписании (копии отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), направлены обществом по почте 29.05.2012, то есть в установленный срок, и в этой части отсутствуют признаки состава правонарушения, предусмотренного пунктом 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Копия документа о высшем профессиональном образовании, подтверждающего квалификацию А.Ю. Дегтева, являющегося специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение, осуществление, совершенствование и реализацию правил внутреннего контроля в ООО «Касса взаимопомощи «Север», представлена в административный орган только 25.06.2012.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

Доказательств, свидетельствующих о принятии обществом всех зависящих от него необходимых мер для своевременного исполнения предписания и, соответственно, соблюдения требований законодательства, в материалы дела не представлено.

Таким образом, в действиях общества в этой части имеется состав правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Вместе с тем суд первой инстанции, оценив характер и степень общественной опасности допущенного административного правонарушения и учитывая конкретные обстоятельства дела, посчитал возможным применить статью 2.9 КоАП РФ.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Вышеназванная норма является общей и может применяться к любому составу административного правонарушения, предусмотренному названным Кодексом, если судья или орган, рассматривающий конкретное дело, признает, что совершенное правонарушение является малозначительным.

Таким образом, применение статьи 2.9 КоАП РФ при рассмотрении дел об административном правонарушении является правом суда.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее — Постановление Пленума ВАС РФ N 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу части 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Наличие (отсутствие) существенной угрозы охраняемым общественным отношениям может быть оценено судом с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности.

В частности, существенная степень угрозы охраняемым общественным отношениям имеет место в случае пренебрежительного отношения лица к установленным правовым требованиям и предписаниям (публичным правовым обязанностям).

При оценке формального состава правонарушения последствия деяния не имеют квалифицирующего значения, но должны приниматься во внимание при выборе конкретной меры ответственности. Условия и обстоятельства, сопутствующие пренебрежительному отношению к формальным требованиям публичного порядка, подлежат выяснению в каждом конкретном случае при решении вопроса о должной реализации принципов юридической ответственности и достижении ее целей, предусмотренных статьей 3.1 КоАП РФ.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 вышеуказанного Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Таким образом, оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Эта оценка должна базироваться на совокупности и взаимной связи конкретных обстоятельств дела, доказательств и исключает немотивированное и абстрактное восприятие исследуемой ситуации.

Конституционный Суд Российской Федерации в Определении от 16.07.2009 N 919-О-О, рассматривая вопросы о назначении наказания, отметил, что соблюдение конституционных принципов справедливости и соразмерности при назначении административного наказания законодательно обеспечено возможностью назначения одного из нескольких видов административного наказания, установленного санкцией соответствующей нормы закона за совершение административного правонарушения, установлением законодателем широкого диапазона между минимальным и максимальным пределами административного наказания, возможностью освобождения лица, совершившего административное правонарушение, от административной ответственности в силу малозначительности (статья 2.9 КоАП РФ).

Таким образом, при выборе конкретной меры наказания, в том числе и освобождения от ответственности, должна быть установлена соразмерность характера и строгости санкции, предусмотренной законом, конкретным обстоятельствам дела. Административный орган обязан не только установить формальное соответствие содеянного тому или иному составу административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Оценив характер и степень общественной опасности административного правонарушения, допущенного обществом, апелляционная инстанция считает, что оно не содержит какой-либо угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило существенного вреда интересам граждан, общества и государства, следовательно, может быть квалифицировано как малозначительное.

Суд первой инстанции обоснованно учел, что причиной несвоевременного исполнения предписания в части представления копии документа, свидетельствующего о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, явилось несвоевременное представление диплома о высшем образовании работником общества.

Указанные обстоятельства согласуются с доводами, изложенными в ходатайстве общества о продлении срока исполнения предписания, поступившем в административный орган 31.05.2012, а также в ходатайстве от 14.06.2012 об истребовании из Международного «Института управления» копии диплома А.Ю. Дегтева.

Названные обстоятельства свидетельствуют об отсутствии со стороны общества пренебрежительного отношения к исполнению своих публично-правовых обязанностей и существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Действительно, в силу положений Постановления Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 N 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» специальному должностному лицу предъявляются квалификационные требования о наличии высшего профессионального образования по соответствующим специальностям.

Фактически диплом о высшем юридическом образовании у А.Ю. Дегтева имелся, в связи с чем общество должно было иметь его копию.

Вместе с тем возможность представления обществом данного документа в указанный в предписании срок в период с 16.03.2012 по 20.06.2012 РО ФСФР России в СЗФО не установлена.

Кроме того, открытость общества во взаимодействии с региональным отделением и его стремление к соблюдению правопорядка не могут быть оставлены без внимания и судебной оценки.

Апелляционный суд считает, что в рассматриваемом случае возбуждением дела об административном правонарушении, его рассмотрением и установлением вины лица, его совершившего, достигнуты предупредительные цели административного производства, установленные частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

Ссылка административного органа на то, что ранее в отношении общества уже возбуждалось дело об административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, по результатам рассмотрения которого ему объявлено устное замечание, обоснованно отклонена судом первой инстанции, так как вопрос о малозначительности правонарушения решается судом, административным органом в каждом конкретном случае независимо от того, привлекалось ли ранее лицо к административной ответственности.

Таким образом, решение суда является законным и обоснованным, оснований для его изменения или отмены, предусмотренных статьей 270 АПК РФ, не имеется.

Поскольку в соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается, госпошлина в федеральный бюджет не уплачивается.

Руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд постановил решение Арбитражного суда Архангельской области от 2 октября 2012 года по делу N А05-9350/2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе — без удовлетворения.

6. Рассматривая нормы Закона N 151-ФЗ, касающиеся регулирования и контроля деятельности микрофинансовых организаций, следует отметить, что согласно статье 5 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» микрофинансовые организации отнесены к числу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Как следует из части 1 статьи 6 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс. руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, определенных в указанной статье, в том числе предоставление и получение кредита (займа).

Функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляет уполномоченный орган, в качестве которого на сегодняшний день выступает Росфинмониторинг, действующий на основании Положения, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 23 июня 2004 г. N 307 <44>.

———————————

<44> СЗ РФ. 2004. N 26. Ст. 2676; РГ. 2004. N 136.

 

Статья 15. Отчетность микрофинансовых организаций

Комментарий к статье 15

1. В комментируемой статье Закона N 151-ФЗ установлены нормы, касающиеся отчетности МФО.

2. В соответствии со статьей 15 Закона N 151-ФЗ МФО обязаны ежеквартально представлять в уполномоченный орган следующие документы:

отчет о микрофинансовой деятельности;

сведения о персональном составе своих руководящих органов.

В развитие положений статьи 15 Закона N 151-ФЗ Минфин России Приказом от 1 марта 2012 г. N 37н <45> (далее — Приказ N 37н) утвердил формы отчетов о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и о персональном составе руководящих органов МФО, а также сроки представления документов, содержащих соответствующие отчеты.

———————————

<45> РГ. 2012. N 135.

 

3. ФСФР России, разъясняя МФО порядок заполнения документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов, в информационном письме от 14 июня 2012 г. N 12-ДП-10/26505 <46> указала следующее.

———————————

<46> Вестник ФСФР России. 2012. N 6.

 

В соответствии с приложением N 1 к Приказу N 37 форма отчета о микрофинансовой деятельности МФО включает три раздела.

I. Общие сведения о МФО.

II. Основные показатели деятельности МФО.

III. Дополнительные показатели деятельности МФО.

В разделе I «Общие сведения о МФО» отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в уставе МФО, а также иных учредительных документах МФО, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, свидетельстве о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО, а именно:

1) полное наименование МФО, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительных документах;

2) организационно-правовая форма МФО — форма юридического лица, соответствующая одной из предусмотренных Законом N 151-ФЗ форм для приобретения статуса МФО: фонд, автономная некоммерческая организация, учреждение (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческое партнерство, хозяйственное общество (открытое акционерное общество, закрытое акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью), хозяйственное товарищество (полное товарищество, коммандитное товарищество);

3) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

4) основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации — номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;

5) регистрационный номер в государственном реестре МФО согласно свидетельству о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО;

6) место нахождения организации, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительных документах;

7) адрес для почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты — актуальная контактная информация для возможности взаимодействия ФСФР России с руководителем или иным уполномоченным представителем МФО в целях реализации надзорных полномочий ФСФР России;

8) адрес сайта в сети Интернет, на котором размещены правила предоставления микрозаймов в соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 9 Закона N 151-ФЗ.

Показатели раздела II «Основные показатели деятельности МФО» и раздела III «Дополнительные показатели деятельности МФО» формы отчета о микрофинансовой деятельности МФО формируются независимо от организационно-правовой формы и применяемой МФО системы налогообложения на основании данных бухгалтерского (финансового) учета, а также на основании данных учета микрозаймов. Закон N 151-ФЗ, Приказ N 37н, а также Приказ Минфина России от 19.04.2011 N 43н содержат нормы, реализация которых возможна на основе данных бухгалтерского (финансового) учета.

В разделе II «Основные показатели деятельности МФО» (далее — раздел II) отражаются:

1) сведения о микрозаймах.

Осуществление микрофинансовой деятельности предполагает предоставление микрозаймов, то есть займов, выдаваемых заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

В соответствии с Приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. N 94н «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению» <47> (далее — Приказ N 94н) предоставленные МФО займы (в т.ч. микрозаймы) отражаются по дебету счета 58 «Финансовые вложения» (субсчет «Предоставленные займы (микрозаймы)») в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» или счетом 50 «Касса», аналитический учет выданных займов (микрозаймов) ведется по контрагентам-заемщикам и договорам займов (микрозаймов).

———————————

<47> Финансовая газета. 2000. N 46, 47.

 

В соответствии с требованиями к отчетности МФО, установленными Приказом N 37н, построение аналитического учета по предоставленным займам должно обеспечить возможность получения данных о предоставленных микрозаймах, сгруппированных по следующим видам контрагентов-заемщиков:

юридические лица;

индивидуальные предприниматели;

физические лица.

Кроме того, в соответствии с требованиями к отчетам данные о микрозаймах, предоставленных физическим лицам в сумме не более 45 тыс. руб. на срок до 2 месяцев, должны учитываться отдельно. Если по состоянию на дату вступления в силу Приказа (10 апреля 2012 года) построение аналитического учета не позволяло показать точные данные за 2011 год и I квартал 2012 года, то данные о таких микрозаймах в отчетах за 2011 год и I квартал 2012 следовало показать оценочно, с последующим уточнением данных в отчете за первое полугодие 2012 года.

В строке 1 раздела II указывается сумма задолженности по предоставленным микрозаймам по состоянию на последний календарный день отчетного периода (остаток по счету 58 субсчет «Предоставленные займы (микрозаймы)» по данным бухгалтерского учета).

В строке 1.1 раздела II отдельно указывается сумма задолженности по микрозаймам, выданным физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, в сумме не более 45 тыс. рублей на срок до 2 месяцев, по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

В строке 2 раздела II указывается сумма задолженности по процентам по выданным микрозаймам (сведения о начисленных, но не оплаченных процентах) по состоянию на последний календарный день отчетного периода. При этом процентами признается любой заранее заявленный (установленный) доход по микрозайму (независимо от способа его оформления), в том числе в виде дисконта.

В строке 3 раздела II указывается количество действующих договоров микрозайма, обязательства по которым по состоянию на последний календарный день отчетного периода не прекращены (не исполнены).

В строке 4 раздела II указывается количество заемщиков по действующим договорам микрозайма, обязательства по которым по состоянию на последний календарный день отчетного периода не прекращены (не исполнены).

В строке 5 раздела II указывается общее количество договоров микрозайма, заключенных в данном отчетном периоде (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

Информация об общем количестве договоров микрозайма, указанная в строке 5 раздела II, разделяется на сведения о количестве договоров микрозайма, заключенных с индивидуальными предпринимателями, юридическими лицами и физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, и указывается соответственно в подстроках 5.1, 5.2 и 5.3.

В строке 5.3.1 отдельно указывается количество договоров микрозайма, заключенных с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, соответствующих следующим условиям: сумма микрозайма — не более 45 тыс. руб., срок микрозайма — до 2 месяцев.

В строке 6 раздела II показывается общая сумма микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) (сведения об оборотах по дебету счета 58 субсчет «Предоставленные займы (микрозаймы)» по данным бухгалтерского учета).

В строках 6.1, 6.2 и 6.3 отдельно показываются суммы микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) соответственно индивидуальным предпринимателям, юридическим лицам и физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями.

В строке 6.3.1 отражается информация о сумме микрозаймов, выданных физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, соответствующих следующим условиям: сумма микрозайма — не более 45 тыс. руб., срок микрозайма — до 2 месяцев.

В строке 7 раздела II указывается сумма денежных средств и (или) иного имущества, поступившая в погашение задолженности по микрозаймам за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

В строке 8 раздела II указывается сумма реструктуризированной в отчетном периоде (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) задолженности по микрозаймам. Реструктурированной считается задолженность по договорам микрозайма, по которым в отчетном периоде изменены условия погашения (возврата) микрозайма, в том числе увеличен срок договора, предоставлена отсрочка платежей, уменьшена процентная ставка.

В строке 9 раздела II указывается сумма списанной (отраженной в расходах микрофинансовой организации) за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) задолженности по микрозаймам, признанной в соответствии с действующим законодательством безнадежной (нереальной к взысканию);

2) сведения о средствах, привлеченных для осуществления микрофинансовой деятельности от юридических лиц.

В соответствии с Приказом N 94н обобщение информации о состоянии краткосрочных (на срок не более 12 месяцев) и долгосрочных (на срок свыше 12 месяцев) кредитов и займов, полученных организацией, производится соответственно на счетах 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

Аналитический учет кредитов и займов ведется по видам кредитов и займов, кредитным организациям и иным заимодавцам. Исходя из требований к отчетам МФО, утвержденным Приказом N 37н, построение аналитического учета по указанным счетам должно обеспечить возможность получения данных о предоставленных кредитах и займах, сгруппированных по следующим видам кредиторов (заимодавцев):

по кредитным организациям;

по прочим юридическим лицам;

по физическим лицам, являющимся учредителями (членами, участниками, акционерами) МФО;

по прочим физическим лицам, заключившим договоры займа на сумму 1,5 млн. руб. и более.

В строке 10 раздела II указывается общая сумма задолженности МФО по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, по состоянию на последний календарный день отчетного периода (совокупные остатки по соответствующим субсчетам счетов 66 и 67 по данным бухгалтерского учета).

В строке 11 раздела II указывается общая сумма задолженности по процентам по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, на последний календарный день отчетного периода (остатки по соответствующим субсчетам счетов 66 и 67 по данным бухгалтерского учета).

В строке 12 раздела II указывается общее количество юридических лиц, предоставивших МФО денежные средства по договорам займа и кредита за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

В строке 12.1 указывается количество кредитных организаций, предоставивших МФО кредиты в отчетном периоде (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), выделяемое из общего количества юридических лиц, предоставивших МФО денежные средства по договорам займа и кредита за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), указанного в строке 12.

В строке 13 раздела II указывается общая сумма денежных средств, предоставленных МФО юридическими лицами по договорам займа и кредита за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

В строке 13.1 указывается сумма денежных средств, предоставленных кредитными организациями по договорам кредита за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), выделяемая из общей суммы денежных средств, предоставленных юридическими лицами по договорам займа и кредита за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), указанной в строке 13;

3) сведения о средствах, привлеченных для осуществления микрофинансовой деятельности от физических лиц;

4) справочная информация.

В соответствии со статьей 12 Закона N 151-ФЗ МФО не вправе привлекать денежные средства физических лиц, за исключением привлечения денежных средств физических лиц, являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами) МФО, а также физических лиц, предоставляющих денежные средства МФО на основании договора займа в сумме одного миллиона пятисот тысяч руб. или более по одному договору займа с одним заимодавцем.

В строке 14 раздела II указывается сумма задолженности по договорам займа, заключенным с физическими лицами по состоянию на последний календарный день отчетного периода (остатки по соответствующим субсчетам счетов 66 и 67 по данным бухгалтерского учета).

В строке 15 раздела II указывается сумма задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами по состоянию на последний календарный день отчетного периода (остатки по соответствующим субсчетам счетов 66 и 67 по данным бухгалтерского учета).

В строке 16 раздела II указывается общее количество физических лиц, предоставивших денежные средства по договорам займа за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

В строке 16.1 указывается количество физических лиц, являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), предоставивших денежные средства по договорам займа за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), выделяемое из общего количества физических лиц, предоставивших денежные средства по договорам займа, отраженного в строке 16.

В строке 16.2 указывается количество физических лиц, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), предоставивших за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) денежные средства на основании договора займа в сумме 1,5 млн. руб. и более, выделяемое из общего количества физических лиц, предоставивших денежные средства по договорам займа, отраженного в строке 16.

В строке 17 раздела II указывается общая сумма денежных средств, предоставленных физическими лицами по договорам займа за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

В строке 17.1 указывается сумма денежных средств, предоставленных физическими лицами, являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), на основании договоров займа за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год), выделяемая из общей суммы денежных средств, предоставленных физическими лицами по договорам займа, отраженной в строке 17.

В строке 17.2 указывается сумма денежных средств, предоставленных за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) физическими лицами, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), на основании договоров займа в сумме 1,5 млн. руб. и более, выделяемая из общей суммы денежных средств, предоставленных физическими лицами по договорам займа, отраженной в строке 17.

4. В Приказе N 37н установлено, что предусмотренная им отчетность представляется в РО ФСФР России по месту нахождения МФО начиная с отчетного периода, в котором сведения об организации были внесены в государственный реестр МФО.

Отчетным периодом для составления отчетности является I квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год. Данные в отчетности отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода или за отчетный период.

Отчетность за I квартал, полугодие, девять месяцев календарного года представляется микрофинансовой организацией не позднее 45 дней по окончании отчетного периода. Отчетность за календарный год представляется микрофинансовой организацией не позднее 105 дней по окончании календарного года.

Отчетность представляется на бумажном носителе и в электронном виде на электронном носителе (компакт-диск, флеш-накопитель).

Датой представления отчетности в РО ФСФР России считается дата направления отчетности посредством почтовой связи (почтового отправления с уведомлением о вручении) или дата представления отчетности непосредственно в РО ФСФР России.

Листы отчетности, представляемой на бумажном носителе, нумеруются, сшиваются, подписываются лицом, осуществляющим функции руководителя (единоличного исполнительного органа) МФО и главным бухгалтером МФО, скрепляются печатью.

Файл отчетности подготавливается по шаблону с помощью программы Microsoft Excel, размещенному в свободном доступе на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет (www.ffms.ru) в разделе «Участники финансового рынка/Микрофинансовые организации». При этом имя файла отчетности должно содержать идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) МФО (10 символов), последний месяц отчетного периода (2 символа) и год (2 символа). Пример: XXXXXXXXXX_XX_XX, где X — числа от 0 до 9.

Соответствие файла отчетности, представляемого в электронном виде, данным отчетности, представляемой на бумажном носителе, подтверждается сопроводительным письмом, подписанным руководителем (единоличным исполнительным органом) микрофинансовой организации.

5. Как следует из пункта 4 части 1 статьи 7 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» микрофинансовая организация представляет в Росфинмониторинг не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом:

вид операции и основания ее совершения;

дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

Согласно части 3 статьи 7 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», если у работников микрофинансовой организации возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций, обязана направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю.

 

Статья 16. Отношения между микрофинансовыми организациями и бюро кредитных историй

Комментарий к статье 16

1. Комментируемая статья Закона N 151-ФЗ регулирует отношения микрофинансовых организаций с бюро кредитных историй (далее — БКИ).

2. Как следует из смысла статьи 16 Закона N 151-ФЗ, микрофинансовая организация вправе в порядке и на условиях, установленных Законом «О кредитных условиях», представлять имеющуюся у нее информацию о своих заемщиках, входящую в состав кредитной истории, в БКИ, включенное в государственный реестр БКИ, то есть выступать в качестве источника формирования кредитной истории.

3. В соответствии с пунктом 1 статьи 3 Закона «О кредитных историях» кредитная история представляет собой информацию, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в БКИ.

Содержание кредитной истории определяет статья 4 Закона «О кредитных историях». Как следует из ее анализа, содержание кредитных историй физических и юридических лиц принципиально мало чем отличаются друг от друга. При этом и те и другие состоят из трех частей:

титульной части. В ней содержится информация о субъекте кредитной истории (заемщике по договору займа (кредита));

основной части. В ней содержится информация в отношении субъекта кредитной истории, а также в отношении обязательств заемщика;

дополнительной (закрытой) части. В ней содержится информация в отношении источника формирования кредитной истории, а также в отношении пользователей кредитной истории.

4. Из определения БКИ, представленного в пункте 6 статьи 3 Закона «О кредитных историях», следует, что именно этот институт оказывает услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй.

Согласно части 1 статьи 15 Закона «О кредитных историях» БКИ считается созданным со дня его государственной регистрации в качестве юридического лица (коммерческой организации) в соответствии с законодательством РФ. При этом часть 2 статьи 15 Закона «О кредитных историях» определяет, что БКИ приобретает право осуществлять деятельность БКИ только после внесения записи о нем в государственный реестр БКИ.

Внесение записи о юридическом лице в государственный реестр БКИ осуществляется уполномоченным государственным органом. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 10 августа 2005 г. N 501 таковым является ФСФР России.

Государственный реестр БКИ представлен на сайте ФСФР России. Перечень юридических лиц, наделенных статусом БКИ по состоянию на 20.03.2013, приведен ниже (см. стр. 186 — 189).

5. Из части 1 статьи 5 Закона «О кредитных историях» следует, что основанием возникновения взаимоотношений между источником формирования кредитной истории, в том числе и микрофинансовой организацией, и БКИ по представлению информации в БКИ является договор об оказании информационных услуг.

В целях оперативного формирования наиболее актуальной информационной базы часть 1 статьи 5 Закона «О кредитных историях» допускает возможность заключения источником формирования кредитной истории договора об оказании информационных услуг с несколькими БКИ.

Согласно части 2 статьи 5 Закона «О кредитных историях» договор об оказании информационных услуг, заключаемый между источником формирования кредитной истории и БКИ, является договором присоединения, условия которого определяет БКИ.

В статье 428 ГК РФ договором присоединения признается договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом. Основной признак договора присоединения выражен формулировкой «в целом», что означает «либо соглашаешься со всем, что я предлагаю, либо договора не будет». Данный договор является договором, в процессе заключения которого ограничивается действие принципа свободы договора, установленного ст. 1 ГК РФ. Смысл установления такой разновидности договора для регулирования отношений между источником формирования кредитной истории и БКИ — максимально единообразное регулирование сходных вопросов в отношении широкого круга лиц, так как Закон «О кредитных историях» предполагает массовое заключение таких договоров.

Часть 4 статьи 5 Закона «О кредитных историях» устанавливает важную норму, согласно которой для представления информации в БКИ источник формирования кредитной истории должен располагать согласием заемщика, выраженным письменно или иным способом, документально зафиксированным.

6. Рассматривая положения статьи 16 Закона N 151-ФЗ, следует еще раз подчеркнуть, что заключение договора с БКИ об оказании информационных услуг является правом, а не обязанностью микрофинансовой организации.

Иными словами, принятие решения о заключении такого договора является исключительно прерогативой микрофинансовой организации. Это принципиально отличает микрофинансовые организации от кредитных организаций, которые являются источниками формирования кредитных историй в силу положений части 3 статьи 5 Закона «О кредитных историях».

Таким образом, и заключать договоры с БКИ об оказании информационных услуг кредитные организации должны в силу императивных норм, установленных частью 3 статьи 5 Закона «О кредитных историях».

 

      N Наименованиебюрокредитных

историй

Местонахождение(адрес) Адреспочтовый Телефон/факс ДатаприказаФСФР

России

078-00001-002 ООО»Объединенноебюро

кредитных

историй»

190031,г. Санкт-Петербург,

Московский

пр-т,

д. 7, офис 40Н

190031,г. Санкт-Петербург,

Московский

пр-т, д. 7,

офис 40Н

(812)310-56-37(812)

310-94-20

14.02.2006
072-00002-002 ООО»Межрегиональ-ное бюро

кредитных

историй»

625048,г. Тюмень,ул. Максима

Горького, д.

68, корп. 11/1

625048,г. Тюмень,ул.

Механическая,

д. 27, а/я

N 134

(3452)39-02-73(3452)

39-02-83

(3452)

39-02-31

17.02.2006
077-00003-002 ОАО»Национальноебюро

кредитных

историй»

121069г. Москва,Скатертный

переулок,

дом 20,

строение 1

121069,г. Москва,Скатертный

переулок,

дом 20,

строение 1

(495)221-78-37(495)

221-78-37

21.02.2006
063-00004-002 ЗАО»Приволжскоекредитное

бюро»

445037,г. Тольятти,Новый проезд, 8 445970,г. Тольятти,ГСП,

Новый проезд,

8, офис-центр

«Форум»,

каб. N 224

(8482)70-80-06(8482)

36-53-00

21.02.2006
016-00006-002 ЗАО»Поволжскоебюро

кредитных

историй»

420111,г. Казань, ул.Университетская,

д. 22,

офис 204

420111,г. Казань,ул. Универси-

тетская,

д. 22,

офис 204

(843)238-71-88(843)

238-71-22

28.02.2006
078-00007-002 ЗАО»Северо-Западное

бюро

кредитных

историй»

194044, г.Санкт-Петербург,

Пироговская

наб., д. 5/2

194044, г.Санкт-Петербург,

Пироговская

наб., д. 5/2

(812)438-17-20 28.02.2006
077-00009-002 ЗАО»ОбъединенноеКредитное

Бюро»

127006,г. Москва,ул. 1-ая

Тверская-

Ямская,

д. 2, стр. 1

127006,г. Москва,ул. 1-ая

Тверская-

Ямская,

д. 2, стр. 1

(495)665-51-73 03.03.2006
077-00010-002 ООО»Кредитноебюро «Русский

Стандарт»

105318,г. Москва,Семеновская

пл., д. 7,

корп. 1

105318,г. Москва,Семеновская

пл., д. 7,

корп. 1

(495)609-64-24 03.03.2006
078-00012-002 ООО «ЭквифаксКредитСервисиз» 129090,г. Москва,ул.

Каланчевская,

д. 16, стр. 1

129090,г. Москва,ул.

Каланчевская,

д. 16, стр. 1

(495)967-30-91(495)

790-73-31

16.03.2006
061-00013-002 ООО «Бюрокредитныхисторий

«Южное»

344090, г.Ростов-на-Дону,проспект

Стачки, дом

194, оф. 814

344090, г.Ростов-на-Дону,

проспект

Стачки, дом

194, оф. 814

(863)297-53-04(863)

297-53-05

(863)

297-53-06

16.03.2006
052-00015-002 ООО «Бюрокредитныхисторий

«Поволжье»

603105,г. НижнийНовгород,

ул. Ошарская,

д. 69, оф. 402

603105,г. НижнийНовгород,

ул. Ошарская,

д. 69, оф.

402

(8312)428-11-50 20.04.2006
077-00016-002 ЗАО»НАЦИОНАЛЬНОЕКРЕДИТНОЕ

БЮРО»

123007, г.Москва,3-й Хорошевский

пр-д, д. 1,

стр. 1

119021, г.Москва,Олсуфьевский

пер., д.

8, стр. 3

(495)229-67-47 04.05.2006
077-00017-002 ООО»ЦентральноеКредитное

Бюро»

101990,г. Москва,Армянский

пер.,

д. 11А/2,

стр. 1А

101990, г.Москва,Армянский

пер.,

д. 11А/2,

стр. 1А

(495)621-70-72 11.05.2006
038-00019-002 ООО «Бюрокредитныхисторий

«КредитИнформ»

664023,г. Иркутск,ул.

Красноярская,

д. 53, оф. 31

664023,г. Иркутск,ул.

Красноярская,

д. 53, оф. 32

(3952)70-20-79 18.05.2006
077-00023-002 ЗАО»Межрегиональ-ное

бюро

кредитных

историй»

127006,г. Москва,ул. Садовая —

Триумфальная,

д. 4 — 10

125130,г. Москва,ул.

Приорова, д.

30

(495)508-58-08(499)

156-1531

(499)

156-4802

08.11.2006
042-00025-002 ООО»Сибирскоебюро

кредитных

историй»

654080,г. Новокузнецк,ул. Франкфурта,

д. 9, каб. N 1

654080,г. Новокуз-нецк, ул.

Франкфурта,

д. 9, каб.

N 1

(3843)76-31-56(3843)

76-06-96

31.07.2007
027-00026-002 ООО»Восточноебюро

кредитных

историй»

125009,г. Москва,  ул.Б. Никитская

д. 24/1,

стр. 5, этаж 4

125009, г.Москва, ул.Б. Никитская

д. 24/1, стр.

5, этаж 4

985-970-21-79 02.08.2007
054-00027-002 ООО»Зауральскоебюро

кредитных

историй»

630123,г. Новосибирск,ул. Аэропорт,

д. 1а

630123, г.Новосибирск,ул. Аэропорт,

д. 1а

(383)2133768(383)

2002909

21.08.2007
025-00028-002 ООО «Дальне-восточноебюро

кредитных

историй —

Общество

взаимного

кредитования

«Финанс-

Кредит»

692900,Приморскийкрай,

г. Находка,

ул. Портовая,

д. 3, офис 603

692900,Приморскийкрай,

г. Находка,

ул. Портовая,

д. 3,

офис 603

(4236)64-39-98(4236)

64-39-32

01.11.2007
078-00029-002 ЗАО»Восточно-Европейское

бюро

кредитных

историй»

191002,г. Санкт-Петербург, ул.

Рубинштейна,

д. 15 — 17,

офис 103

191002,г. Санкт-Петербург,

ул.

Рубинштейна,

д. 15 — 17,

офис 103

(812)5758401 27.11.2007
077-00030-002 ООО»СтоличноеКредитное

Бюро»

107023,г. Москва,ул. Большая

Семеновская,

д. 40, стр. 18

107023,г. Москва,ул. Большая

Семеновская,

д. 40, стр.

18

(495)663-31-04 24.01.2008
018-00031-002 ООО «Бюрокредитныхисторий

«Центр»

426035,УдмуртскаяРесп., г.

Ижевск, ул.

Авангардная,

426035,УдмуртскаяРесп., г.

Ижевск, ул.

Ленина,

д. 45

(3412)918-800 29.04.2008
059-00032-002 ООО «Пермскоерегиональноебюро

кредитных

историй»

614022,г. Пермь, ул.Карпинского,

8а, офис 605

614022,г. Пермь, ул.Карпинского,

8а, офис 605

(342)277-52-40(342)

215-59-40

19.02.2009
034-00033-002 ООО»Межрегиональ-ное бюро

кредитных

историй

«Кредо»

403870,Волгоградскаяобласть,

г. Камышин,

8 мкр., д. 4

403870,Волгоградскаяобласть,

г. Камышин,

8 мкр., д. 4

(84457)4-98-42(84457)

4-23-14

25.02.2009
084-00034-002 ООО»КрасноярскоеБюро

кредитных

историй»

660049г. Красноярск,ул. Конституции

СССР, д. 17,

офис 183

660049г. Красно-ярск, ул.

Конституции

СССР, д. 17,

офис 183

(391)212-2842 22.03.2011

______________________

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Глава 2. УСЛОВИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Глава 3. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Глава 4. РЕГУЛИРОВАНИЕ И КОНТРОЛЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Глава 5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code