Вопросы и задания

Вопросы для самопроверки

1. Какие признаки позволяют охарактеризовать совокупность органов и агентов валютного контроля как систему? В какой степени эта система обладает организационным единством?

2. Согласны ли вы с мнением о том, что внутрихозяйственный валютный контроль — необходимое звено системы валютного контроля?

3. Каким образом проводят валютный контроль уполномоченные банки? Какой метод они используют, какие способы и приемы входят в этот метод?

4. Что должен сделать уполномоченный банк, установив факт нарушения валютного законодательства его клиентом: предписать клиенту устранить нарушение? Уведомить Банк России? Уведомить Росфиннадзор?

5. Может ли Росфиннадзор запросить документы о деятельности проверяемого им лица непосредственно в уполномоченном банке, минуя обращение в Банк России?

6. Какие функции выполняет Банк России в качестве органа валютного контроля? Какие категории лиц выступают подконтрольными субъектами для Банка России?

7. Опишите информационное взаимодействие между таможенными органами и уполномоченными банками. Какую информацию получают таможенные органы от уполномоченных банков? Какую информацию получают от таможенных органов уполномоченные банки?

8. Что делает необходимым включение налоговых органов в число агентов валютного контроля?

9. Органы прокуратуры считаются органами или агентами валютного контроля?

10. В отношении каких валютных операций реализация валютного контроля практически полностью возложена на налоговые органы? Чем это объясняется?

11. В отношении каких валютных операций валютный контроль выполняется исключительно силами таможенных органов, без участия иных контролирующих субъектов?

12. Какие контрольные мероприятия вправе проводить Росфиннадзор (его территориальные органы)? К каким методам финансового контроля они относятся?

13. Как разграничиваются полномочия Росфиннадзора и Центрального банка РФ в области валютного контроля?

14. Какие агенты валютного контроля вправе составлять протоколы об административных нарушениях, а какие — нет?

15. Если налоговый орган выявил нарушение уполномоченным банком правил валютного законодательства (например, исполнение поручения клиента о переводе средств на зарубежный счет в отсутствие уведомления об открытии счета), какой орган валютного контроля будет вести дальнейшее производство по делу?

 

Задания на использование ресурсов Интернета

1. Зайдите на официальный сайт Росфиннадзора. Определите, какова организационная структура этой службы на текущий момент. Имеются ли территориальные управления Росфиннадзора во всех субъектах Федерации?

2. Используя материалы официального сайта Росфиннадзора, определите, какой субъект валютного контроля для этой службы — основной «поставщик информации» о нарушениях валютного законодательства подконтрольными субъектами. С чем это может быть связано?

 

Задания на использование СПС «КонсультантПлюс»

1. С помощью правовой базы найдите нормативные документы, которыми регулируется контрольная деятельность таможенных органов Российской Федерации. Составьте список этих документов. Имеется ли среди них специальный административный регламент выполнения таможенными органами государственной функции валютного контроля?

2. Используя ресурсы правовой базы, сделайте подборку нормативных актов, регулирующих обмен документами и информацией между органами и агентами валютного контроля. На основе анализа этих актов составьте схему движения документов и информации.

К содержанию

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code