§ 1. Криминалистическая характеристика преступлений по неправомерным действиям при банкротстве

В комментируемой статье предусмотрены три разных состава преступления, которых объединяет то, что все они совершаются при наличии признаков банкротства, и влекут причинение крупного ущерба, как правило, кредиторам организации (предпринимателя).

Под крупным ущербом признается сумма, превышающая 250 тыс. руб. и указана она в примечании к ст. 169 УК Российской Федерации.

Именно по этому признаку проводится разграничение неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного банкротства и фиктивного банкротства, влекущих уголовную ответственность, от аналогичных правонарушений, предусмотренных КоАП (ст.14.12 и 14.13). Этот ущерб причиняется в первую очередь кредиторам, но в некоторых случаях он может быть причинен и юридическому лицу — должнику.

 

Федеральный закон от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» понимает под банкротством признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст.2). Примерно так же определяет понятие банкротства Федеральный закон от 25 февраля 1999г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Гражданский кодекс РФ установил, что по решению суда может быть признано несостоятельным (банкротом) юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, за исключением казенного предприятия, юридическое лицо, действующее в форме потребительского кооператива либо благотворительного или иного фонда (ст.65), а также индивидуальный предприниматель (ст.25), которые не в состоянии удовлетворить требования кредиторов.

Банкротство характеризуется наличием определенных признаков, отличающихся для гражданина и юридического лица. И для того, и для другого общим признаком банкротства является неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены гражданином или юридическим лицом в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения. Для того, чтобы банкротом был признан гражданин (в том числе индивидуальный предприниматель), кроме указанного, необходим еще один признак — сумма обязательств гражданина должна превышать стоимость принадлежащего ему имущества (ст.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Кредитная организация признается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения и (или) после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) исполнения обязанности по уплате обязательных платежей (п.2 ст.2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»).

Указанные обстоятельства называются признаками банкротства и считается имеющим место, если подтверждено в установленном законом порядке арбитражным судом.

Решение о признании должника банкротом и, одновременно, об открытии конкурсного производства принимается арбитражным судом по результатам рассмотрения дела о банкротстве. Таким образом ст.195 УК Российской Федерации предусматривает наказание за неправомерные действия именно в этот период.

Рассмотрим подробней каждый из составов преступлений, предусмотренный ст.195 УК Российской Федерации.

И так, часть 1 ст.195 УК Российской Федерации предусматривает наказание за сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб.

Таким образом, указанная часть имеет в виду ситуации, когда появились признаки банкротства индивидуального предпринимателя или юридического лица. Предстоит удовлетворение имущественных требований кредиторов за счет имущества обанкротившегося должника. В целях извлечения материальной либо любой другой выгоды в нарушение интересов кредиторов субъекты преступления скрывают имущество, на которое может быть обращено взыскание, сведения об имуществе, о его размере и местонахождении либо иную информацию об имуществе, имущественных правах или обязанностях, отчуждают или уничтожают имущество, а также в этих же целях скрывают, уничтожают, фальсифицируют бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Представляется, что означенные в рассматриваемой части ст. 195 УК действия должны рассматриваться как выполнение объективной стороны преступления независимо от того, совершаются они при наличии признаков банкротства до судебного решения о признании должника банкротом либо после такого решения.

Общим для всех видов должников (кроме кредитных организаций) признаком банкротства является неисполнение им каких-либо своих обязательств, как говорилось ранее, в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения. Таким образом о ситуации «предвидение банкротства» можно вести речь до истечения этих трех месяцев. Начальный же момент ситуации предвидения банкротства определяется куда более сложно. В любом случае, для наличия возможной уголовной ответственности необходимо осознание руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем того факта, что они не смогут выполнить свои обязательства в установленный срок.

Объективная сторона неправомерных действий при банкротстве выражается в деянии, которое может быть представлено в следующих формах:

а) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;

Под сокрытием имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе понимают не связанное с отчуждением имущества или его передачей в иное владение фактическое их утаивание различными способами (например, перевоз имущества в другое место; достижение договоренности с хозяйствующими партнерами об отсрочке выполнения ими имущественного обязательства, перевод денежных средств со счетов предприятия на другие счета; умолчание о части имущества). Сокрытие информации возможно и в форме сообщения заведомо ложных сведений, поскольку тем самым утаивается истинная информация.

Сведения либо информация об имуществе — могут касаться размера, местонахождения, состояния, идентификационных знаков и т.д. имущества и быть выражены в устной форме, в кино-, фото-, видеоматериалах; они могут храниться в компьютерной сети и т.п.

Однако если лицо, скрывая имущество, преследует цель его присвоения, его действия должны квалифицироваться как хищение, вне зависимости от того, является ли данное лицо руководителем организации-должника, арбитражным или иным временным управляющим ею, руководителем или членом ликвидационной комиссии, или индивидуальным предпринимателем.

б) передача имущества во владение иным лицам;

Передача имущества в иное владение представляет собой сопряженную с утаиванием имущества и основанную на обоюдном согласии сторон передачу имущества как в законное (титульное), так и в незаконное владение другого лица, то есть временная переуступка права пользования им.

в) отчуждение имущества;

Под отчуждением имущества с учетом положений п.1 ст.235 ГК понимается не связанное с исполнением правовой обязанности безвозмездное, неэквивалентное или бесхозяйственное добровольное отчуждение имущества (включая безвозмездную, неэквивалентную или бесхозяйственную растрату денег) другим лицам (продажу, обмен, дарение и т.д.), влекущее прекращение права собственности на это имущество. Отказ от права собственности (п.1 ст.235, ст.236 ГК) состава преступления не образует.

г) уничтожение имущества;

Под уничтожением имущества понимают приведение его в полную негодность или в такое состояние, когда восстановление имущества экономически нецелесообразно.

Повреждение имущества состава преступления не образует.

д) сокрытие бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя; уничтожение этих документов; их фальсификация.

Под сокрытием бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, понимается их фактическое утаивание; под уничтожением — действия, аналогичные действиям, предусмотренным ст.325 УК; под фальсификацией — внесение отдельных изменений в подлинный документ либо полная подделка документа (материальный подлог), а также внесение заведомо ложных сведений в подлинный документ (интеллектуальный подлог), меняющих их суть.

Предмет преступления, предусмотренного в ч.1 ст.195 УК Российской Федерации, может выступать в четырех разновидностях: имущество, имущественные обязательства, сведения об имуществе и бухгалтерские и учтенные документы.

1) Исходя из положений ст.128 ГК РФ и ст.131-132 Закона о банкротстве, к имуществу относятся все принадлежащие должнику (банкроту) объекты гражданских прав, могущие составить конкурсную массу (кроме имущественных обязательств, являющихся обособленным предметом преступления в данном составе), за исключением имущества, изъятого из оборота, и имущественных прав, связанных с личностью должника. По смыслу закона к имуществу относится также интеллектуальная собственность. К имуществу относятся и вещи, включая деньги, валютные ценности, ценные бумаги и т.д.

2) Понятие имущественного обязательства дано в п.1 ст.307 ГК.

Имущественные права могут быть приобретены, а имущественные обязанности выполнены в результате передачи имущества, производства работы, уплаты денег и т.п. действиях в пользу должника (банкрота). Таковые могут вытекать из договоров купли-продажи, мены, дарения, возмездного оказания услуг, перевозки, займа, кредита и т.д.

3) В качестве самостоятельного предмета преступления закон называет сведения об имуществе, его размере, местонахождении либо иную информацию об имуществе, т. е. любую информацию об имуществе, носителями которой выступают человек, документы (кроме бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, являющихся обособленным предметом преступления в данном составе) и любые иные носители, не являющиеся документами.

4) Предметом неправомерных действий при банкротстве могут выступать бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя: балансы предприятий, приходно-расходные кассовые ордера, ведомости, доверенности, кассовые книги, расписки, акты инвентаризаций, платежные поручения, план счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и др.

Понятие и перечень бухгалтерских документов можно уяснить из ст.1, п.3 ст.4, ст.ст.8-10, 13 Федерального закона от 23 февраля 1996 г. «О бухгалтерском учете», а также из ст.346.24 НК. Под иными учетными документами, отражающими экономическую деятельность, следует понимать документы оперативного предварительного (чернового) учета, составляемые в целях подготовки и упрощения ведения непосредственно бухгалтерского учета, документы по учету имущества и т. п.

В форме бездействия преступление может быть совершено только при сокрытии путем умолчания информации об имуществе, имущественных правах или обязанностях человеком, являющимся носителем такой информации и обязанным ее сообщить в силу п.2 ст.66, п.4 ст.83, п.1 ст.94, п.2 ст.126 Закона о банкротстве.

Как говорилось ранее, преступление признается оконченным с момента причинения указанными действиями крупного ущерба, то есть с момента уменьшения конкурсной массы должника (банкрота) на сумму, превышающую 250 тыс. руб.

Субъективная сторона неправомерных действий при банкротстве характеризуется прямым и косвенным умыслом.

Преступление совершается умышленно. Виновное лицо осознает, что неправомерно совершает действия, указанные в ч.1 ст.195 УК Российской Федерации (скрывает имущество, имущественные права или обязанности, сведения об имуществе и т.д.), при наличии признаков банкротства, то есть зная о своей как индивидуального предпринимателя или организации несостоятельности (неплатежеспособности), предвидит возможность причинения этими действиями крупного ущерба и желает либо сознательно допускает (безразлично относится) соответствующие последствия.

Хотя в законе ничего не сказано о цели совершения подобных действий, представляется, что такой целью является уменьшение конкурсной массы, подлежащей распределению между кредиторами, либо сокрытие ее фактического размера. В противном случае многие указанные в законе действия подпадают под признаки других преступлений (например, хищение имущества юридического лица, уничтожение или повреждение имущества, уничтожение или подделка документов).

Субъект неправомерных действий при банкротстве по ч.1 ст.195 УК Российской Федерации после внесения в нее изменений Законом от 19 декабря 2005 г. специально не указан; что снимает многие споры по пониманию субъекта и позволяет признать в качестве такового любое лицо, достигшее возраста 16 лет, которое, в соответствии с возложенными на него законом контрактом, договором или решением суда, фактически может совершить подобное деяние: руководитель должника, его учредитель, арбитражный управляющий, руководитель и члены ликвидационной комиссии, индивидуальный предприниматель.

Под руководителем должника согласно Федеральному закону от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (с изм. и доп. от 22 августа 04 г.) «О несостоятельности (банкротстве)» понимаются единоличный исполнительный орган юридического лица или руководитель коллегиального исполнительного органа, а также иное лицо, осуществляющее в соответствии с федеральным законом деятельность от имени юридического лица без доверенности.

Так же круг руководителей организации-должника применительно к разным юридическим лицам, которые могут быть признаны банкротом определяется: для полного товарищества — ст.72 ГК; для товарищества на вере — ст.84 ГК; для общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью – ст.91 ГК и ст.40, 41 Федерального закона от 14 января 1998 г. «Об обществах с ограниченной ответственностью»; для акционерного общества — ст.103 ГК и ст.69, 70 Федерального закона от 24 ноября 1995 г. «Об акционерных обществах»; для производственного кооператива — ст.110 ГК и ст.17 Федерального закона от 10 апреля 1996 г. «О производственных кооперативах»; для государственного и муниципального унитарного предприятия — ст.113 ГК и ст.21 Федерального закона от 11 октября 2002 г. «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях»; для потребительского кооператива — ст.116 ГК; для фонда — ст. 118 ГК и ст.7, 30 Федерального закона от 8 декабря 1995 г. «О некоммерческих организациях».

При возложении полномочий исполнительного органа одного юридического лица на другое юридическое лицо или индивидуального предпринимателя (п.1 ст.69 Федерального закона «Об акционерных обществах», п.1 ст.40, ст.42 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью») руководители такого юридического лица либо такой индивидуальный предприниматель не являются субъектами рассматриваемого состава преступления.

Понятие руководителя временной администрации кредитной организации раскрывается в ст.19-20 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Не могут быть субъектами преступления руководители казенного предприятия и учреждения, а так же руководители политической партии и религиозной организации (объединений).

Все указанные юридические лица, согласно ст. 65 ГК РФ, не относятся к юридическим лицам, которые могут быть признаны несостоятельными.

 

Часть 2 ст.195 УК Российской Федерации претерпела значительные изменения после принятия Закона от 19 декабря 2005 г.

Декриминализированы такие являвшиеся ранее преступными действия, как принятие неправомерного удовлетворения имущественных требований кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам, причинившее крупный ущерб.

В настоящее время преступление по ч.2 ст.195 УК Российской Федерации состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица — руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб.

При установлении признаков рассматриваемого преступления следует руководствоваться положениями Федеральных законов «О несостоятельности (банкротстве)» и «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», где сформулированы правила удовлетворения требований кредиторов и, в частности, строгая очередность удовлетворения их имущественных требований при конкурсном производстве.

Порядок удовлетворения имущественных требований кредиторов в случае фактического банкротства предусматривает, что с момента принятия арбитражным судом к производству заявления о признании должника банкротом кредиторы не вправе обращаться к должнику в целях удовлетворения своих требований в индивидуальном порядке. Такие претензии к должнику должны формулироваться собранием кредиторов и комитетом кредиторов. С этого же момента приостанавливается производство по делам, связанным со взысканием с должника денежных средств и иного имущества, за исключением удовлетворения требований по исполнительным документам, выданным на основании судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. Запрещается удовлетворение требований участника-должника — юридического лица о выдаче доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его участников.

В указанных законодательных актах регламентируется и очередность удовлетворения требований кредиторов, что имеет первостепенное значение для определения объективной стороны состава преступления, предусмотренного ч.2 ст.195 УК Российской Федерации.

Требования кредиторов должников удовлетворяются в следующей очередности: в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требования о взыскании алиментов для индивидуальных предпринимателей; во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, по выплате вознаграждений по авторским договорам; в третью очередь удовлетворяются требования кредиторов, обеспеченные залогом принадлежащего должнику имущества; в четвертую очередь погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды; в пятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами в соответствии с законом. Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди. При недостаточности взысканной суммы для полного удовлетворения всех требований кредиторов соответствующей очереди эти требования удовлетворяются пропорционально сумме признанных требований данной очереди (ст.ст.25, 64, 65 ГК и ст.106 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Неправомерное удовлетворение имущественных требований кредиторов может выражаться в различных действиях, в зависимости от того, возбуждено или нет производство по делу о несостоятельности (банкротстве).

В первом случае вводится наблюдение, затем — финансовое оздоровление, управление, конкурсное производство. Все сделки по удовлетворению требований отдельных кредиторов, совершаемые на этих этапах руководителем или учредителем (участником) юридического лица — должника или индивидуальным предпринимателем, преступны при наличии крупного ущерба.

Если производство по делу о несостоятельности (банкротстве) еще не возбуждено, преступными, при наличии других признаков, являются: а) нарушение очередности удовлетворения требований кредиторов; или игнорирование требований привилегированных кредиторов с поочередным удовлетворением требований всех остальных; и т.д.); б) нарушение пропорциональности удовлетворения требований кредиторов одной очереди; в) нарушение законодательного положения об удовлетворении требований кредиторов следующей очереди после полного погашения требований предыдущей очереди; и др.

По составу должно быть установлено, что деяние совершается в ущерб другим кредиторам, поскольку конкурсной массы недостаточно для удовлетворения требований кредиторов всех очередей. В результате содеянного, как уже говорилось, должен быть причинен крупный ущерб. Его понятие, как и последствия преступления являются такими же как и в ч.1 ст.195 УК Российской Федерации.

Важным признаком объективной стороны является обстановка совершения преступления — наличие признаков банкротства.

Субъектом преступного деяния по ч.2 ст.195 УК Российской Федерации могут быть руководитель юридического лица, его учредитель (участник), а равно индивидуальный предприниматель. Применительно к ч.2 ст.195 УК Российской Федерации руководителем организации-должника можно, безусловно, считать внешнего и конкурсного арбитражных управляющих, назначенных арбитражным судом для проведения соответствующих процедур банкротства (внешнего управления и конкурсного производства) и осуществления иных полномочий, а также руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией. Соучастниками преступления могут быть любые другие лица, организующие, подстрекающие или содействующие совершению неправомерных действий при наличии признаков банкротства.

В соответствии со ст.2, 20 Закона о банкротстве к арбитражным управляющим относятся временные, административные, внешние и конкурсные управляющие.

Часть 2 ст.195 УК Российской Федерации не предусматривает уголовную ответственность для кредиторов. Однако в ст.14.13 КоАП РФ говорится об ответственности кредитора, принявшего в ущерб другим кредиторам неправомерное удовлетворение от должника при наличии у последнего признаков банкротства, если эти действия не содержат уголовно наказуемого деяния. Таким уголовно наказуемым деянием может быть подстрекательство к совершению преступления, предусмотренного ч.2 ст.195 УК Российской Федерации (реже — другие виды соучастия) или же злоупотребление полномочиями (ст.201 УК Российской Федерации).

Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является время совершения преступления: при фактической несостоятельности (банкротстве), что означает совершение преступления по появлении у лица предвидения банкротства (о предвидении банкротства см. комментарий к ч.1 ст.195 УК). Совершение преступления при банкротстве, то есть после вынесения арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, квалифицируется по ч.1 ст. 195 УК по признаку «отчуждения имущества».

Субъективная сторона в силу предвидения неизбежности крупного ущерба характеризуется только прямым умыслом, сопряженным с осознанием виновным фактической несостоятельности (банкротства) и заведомостью относительно причиняемого другим кредиторам ущерба.

Преступление совершается умышленно при осознании виновным всех обстоятельств объективной стороны состава преступления. Мотивы преступления, как правило, корыстные, хотя могут быть и иными, что на квалификацию содеянного не влияет.

 

Федеральный закон от 19 декабря 2005 г. дополнил ст.195 УК Российской Федерации новой частью — частью третьей. Преступление, ответственность за которое предусмотрена в ней, состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации, в том числе в уклонении или отказе от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

В части 3 ст.195 УК Российской Федерации не указаны все возможные виды действий (бездействия), которые образуют объективную сторону преступления. В ч. 3 комментируемой статьи в качестве примера названы две формы:

1) уклонение от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации. Уклонение представляет собой умышленную непередачу виновным необходимых документов или имущества, собственником или законным владельцем которого он является;

2) отказ от передачи таких документов или имущества. Отличие от уклонения здесь в том, что виновный не маскирует свое нежелание сотрудничать с арбитражным управляющим или временной администрацией кредитной организации.

Преступлением следует признавать любые действия (бездействие), если они мешают арбитражному управляющему или руководителю временной администрации кредитной организации выполнять возложенные на них законом обязанности, что повлекло за собой последствие в виде крупного ущерба.

Субъектом преступления по ч.3 ст.195 УК Российской Федерации может быть не только отстраненный от управления руководитель организации, но и другие управленческие работники и иные лица, препятствующие законной деятельности арбитражного управляющего или руководителя временной администрации по любому мотиву.

Субъективная сторона характеризуется умыслом (как прямым, так и косвенным). Лицо осознает фактические обстоятельства объективной стороны совершаемого преступления, предвидит наступление крупного ущерба для граждан, организаций или государства и желает либо (чаще всего) сознательно допускает наступление таких последствий или безразлично относится к их наступлению.

Объект преступления — нормативно-правовой порядок (процедура) банкротства и удовлетворение имущественных обязательств коммерческой организации и индивидуального предпринимателя перед гражданами, организациями, государством.

Предмет преступления — имущество и информация об имуществе организации или индивидуального предпринимателя, а также бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность.

Объективная сторона характеризуется: а) альтернативными действиями — сокрытием имущества или иных имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, о передаче имущества в иное владение, об отчуждении или уничтожении имущества, а равно сокрытием, уничтожением, фальсификацией бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность при банкротстве; б) последствием — причинением крупного ущерба; в) причинной связью между указанными действиями и последствием.

Предусмотренный в ч.3 ст.195 УК Российской Федерации крупный ущерб в результате соответствующих действий (бездействия) определен является таким же как и в ч.ч.1 и 2 указанной статьи.

Преступление посягает на нормальную деятельность лиц, призванных осуществлять полномочия руководителей юридических лиц при процедуре банкротства, — арбитражных управляющих, а также на деятельность временной администрации кредитной организации, назначаемой в том случае, когда есть основания опасаться появления у нее признаков банкротства.

Соответственно, в отличие от двух первых частей статьи, сфера действия ч.3 ст.195 УК Российской Федерации — более широкая в отношении кредитных организаций; она может быть применена и в том случае, если признаков банкротства еще нет, но имелись основания для назначения временной администрации.

Потерпевшими по составу являются:

1) арбитражный управляющий;

2) руководитель временной администрации кредитной организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены, соответственно, на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации.

Согласно статье 2 Закона о несостоятельности, «арбитражный управляющий (временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий или конкурсный управляющий) — гражданин Российской Федерации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных установленных настоящим Федеральным законом полномочий и являющийся членом одной из саморегулируемых организаций».

В законе даны определения и разновидностей арбитражных управляющих. Так, временный управляющий — это арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения наблюдения; административный управляющий — арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения финансового оздоровления; внешний управляющий — арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения внешнего управления и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий; конкурсный управляющий — арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий.

Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном Законом о несостоятельности кредитных организаций и нормативными актами Банка России. В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России о назначении временной администрации могут быть либо ограничены, либо приостановлены в порядке и на условиях, которые установлены законом.

Под итожив можно сказать, что под незаконным воспрепятствованием деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации понимают создание условий и обстоятельств, которые или вообще не позволяют заниматься этой деятельностью законно, или существенно ее затрудняют, ограничивают.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code