Глава 43. ФИНАНСИРОВАНИЕ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

Статья 824 ГК РФ. Договор финансирования под уступку денежного требования

 

Комментарий к статье 824

 

  1. Комментируемая статья содержит определение договора финансирования под уступку денежного требования. Из определения следует, что в зависимости от предмета уступки по правовой природе договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным (существующее требование), так и консенсуальным (будущее требование).
  2. Сторонами договора финансирования под уступку денежного требования являются: специальный субъект — финансовый агент (новый кредитор) и клиент (первоначальный кредитор) — юридическое лицо либо гражданин, осуществляющие предпринимательскую деятельность по предоставлению товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Кроме того, в правоотношениях, связанных с уступкой денежного требования, участвует и третье лицо (должник), которое обязано уплатить по уступленному денежному требованию, вытекающему из договора, заключенного между ним и клиентом (первоначальным кредитором).
  3. Применимое законодательство:

— НК РФ;

— Конвенция ЮНИДРУА о международном факторинге (Оттава, 28.05.1988);

— ФЗ от 05.05.2014 N 86-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям»;

— ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

— ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

— ФЗ от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

— Постановление Правительства РФ от 15.04.2014 N 320;

— положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П;

— письмо ЦБ РФ от 20.12.2011 N 13-4-1/6328;

— письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 04.03.2013 N 03-03-06/1/6366;

— письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 07.12.2011 N 03-03-06/1/809.

  1. Судебная практика:

— Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 27.09.2013 по делу N А39-1798/2012;

— Постановление ФАС Московского округа от 25.11.2013 N Ф05-14090/2013 по делу N А40-34936/13;

— Постановление ФАС Уральского округа от 09.12.2013 N Ф09-11844/13 по делу N А60-5371/2013;

— Постановление ФАС Уральского округа от 07.11.2013 N Ф09-9488/12 по делу N А47-12375/2011;

— Постановление ФАС Центрального округа от 01.08.2013 по делу N А08-2160/2012.

 

Статья 825. Финансовый агент

 

Комментарий к статье 825

 

  1. При заключении договоров финансирования под уступку денежного требования в качестве финансового агента (нового кредитора) могут выступать коммерческие организации. Исчерпывающий перечень организационно-правовых форм коммерческих организаций закреплен в ст. 50 ГК РФ.
  2. Судебная практика:

— Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 27.09.2013 по делу N А39-1798/2012;

— Постановление ФАС Московского округа от 25.11.2013 N Ф05-14090/2013 по делу N А40-34936/13;

— Постановление ФАС Уральского округа от 09.12.2013 N Ф09-11844/13 по делу N А60-5371/2013;

— Постановление ФАС Уральского округа от 07.11.2013 N Ф09-9488/12 по делу N А47-12375/2011;

— Постановление ФАС Центрального округа от 01.08.2013 по делу N А08-2160/2012.

 

Статья 826. Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования

 

Комментарий к статье 826

 

  1. Под денежным требованием необходимо понимать основанное на обязательстве право кредитора на получение от третьего лица денежных средств. Предметом уступки могут выступать денежные требования: существующее требование и будущее требование. При существующем требовании происходит уступка уже возникшего у клиента (нового кредитора) права на получение денежных средств от должника. При будущем требовании клиентом уступается право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем.

Денежное требование должно быть индивидуализировано с указанием должника, суммы требования (долга), основания его возникновения (договора между клиентом (первоначальным кредитором) и должником) и (или) иных характеристик, позволяющих идентифицировать данное требование.

В комментируемой статье закреплен момент перехода требования к финансовому агенту (новому кредитору), который связан с наступлением срока платежа, т.е. с видоизменением будущего требования в существующее.

  1. Судебная практика:

— Постановление ФАС Уральского округа от 09.12.2013 N Ф09-11844/13 по делу N А60-5371/2013;

— Постановление ФАС Центрального округа от 01.08.2013 по делу N А08-2160/2012.

 

Статья 827. Ответственность клиента перед финансовым агентом

 

Комментарий к статье 827

 

  1. Ответственность клиента (первоначального кредитора) перед финансовым агентом (новым кредитором), предусмотренная в п. п. 1 и 3 комментируемой статьи, носит диспозитивный характер, т.к. договором финансирования под уступку денежного требования могут быть предусмотрены иные правила распределения рисков между сторонами договора.

Клиент (первоначальный кредитор) несет ответственность перед финансовым агентом (новым кредитором) за действительность денежного требования, которое является предметом уступки. Следовательно, право клиента (первоначального кредитора) на уступку денежного требования предполагает, что денежное требование реально существует и принадлежит клиенту (первоначальному кредитору), основано на действительной сделке и не относится к тем правам, переход которых не допускается в силу закона, и клиентом (первоначальным кредитором) при этом соблюдены все условия допустимости уступки права требования.

  1. Судебная практика:

— Постановление ФАС Московского округа от 25.11.2013 N Ф05-14090/2013 по делу N А40-34936/13;

— Постановление ФАС Уральского округа от 09.12.2013 N Ф09-11844/13 по делу N А60-5371/2013.

 

Статья 828. Недействительность запрета уступки денежного требования

 

Комментарий к статье 828

 

  1. В комментируемой статье закреплено правило, защищающее интересы кредиторов, поскольку любое соглашение о запрете или ограничении уступки денежного требования, существующее между клиентом (первоначальным кредитором) и должником, не влечет за собой недействительности уступки денежного требования от клиента (первоначального кредитора) к финансовому агенту (новому кредитору).

Предусмотрены последствия уступки требования вопреки существующему соглашению, поскольку у клиента (первоначального кредитора) могут возникнуть определенные обязательства и ответственность перед должником, предусмотренные законом или договором.

  1. Судебная практика:

— Определение ВАС РФ от 05.06.2012 N ВАС-3227/12;

— Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2011 N 18АП-5398/11;

— Постановление ФАС Московского округа от 01.04.2010 N КГ-А40/2570-10 по делу N А40-90471/09-47-649;

— Постановление ФАС Московского округа от 20.05.2009 N КГ-А41/3512-09;

— Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.05.2012 N 15АП-3796/12.

 

Статья 829. Последующая уступка денежного требования

 

Комментарий к статье 829

 

  1. Последующая уступка денежного требования допускается только в единственном случае, когда она разрешена договором финансирования под уступку денежного требования.

Если договор финансирования под уступку денежного требования разрешает последующую уступку денежного требования, то финансовый агент выступает в роли клиента в отношениях с другим финансовым агентом, приобретающим денежное требование.

  1. Судебная практика:

— Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2014 N 09АП-11919/14;

— Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 12.08.2014 N 07АП-5592/14;

— Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.05.2011 N 17АП-3982/11;

— Определение СК по гражданским делам Московского городского суда от 28.10.2010 по делу N 33-30939;

— Постановление Арбитражного суда Московского округа от 14.08.2014 N Ф05-9936/10 по делу N А40-97061/2009.

 

Статья 830. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту

 

Комментарий к статье 830

 

  1. В комментируемой статье закреплена обязанность должника произвести платеж финансовому агенту как новому кредитору. Письменное уведомление об уступке денежного требования может быть направлено должнику как клиентом (первоначальным кредитором), так и финансовым агентом (новым кредитором). В уведомлении должны быть указаны: а) сведения о состоявшейся уступке денежного требования; б) сведения об уступленном денежном требовании; в) сведения о финансовом агенте (новом кредиторе), которому должен быть произведен платеж.

Предусмотрена обязанность финансового агента (нового кредитора) предоставить должнику доказательства уступки денежного требования (договор финансирования под уступку денежного требования, заключенный между клиентом (первоначальным кредитором) и финансовым агентом (новым кредитором)). Если должник не получил от финансового агента (нового кредитора) доказательство уступки денежного требования, то должник вправе осуществить платеж непосредственно клиенту (первоначальному кредитору), т.е. в данном случае имеет место надлежащее исполнение обязательства.

Надлежащее исполнение денежного требования должником финансовому агенту (новому кредитору) признается надлежащим исполнением, а обязательство между должником и клиентом (первоначальным кредитором) прекращается.

  1. Судебная практика:

— Постановление ФАС Уральского округа от 07.11.2013 N Ф09-9488/12 по делу N А47-12375/2011;

— Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 02.07.2009 N 01АП-2140/09;

— Постановление ФАС Северо-Западного округа от 10.09.2010 N Ф07-8958/2010 по делу N А21-11400/2009;

— Постановление ФАС Московского округа от 29.10.2012 N Ф05-12199/12 по делу N А40-89315/2011;

— Постановление ФАС Уральского округа от 21.04.2011 N Ф09-1350/11 по делу N А50-13492/2010.

 

Статья 831. Права финансового агента на суммы, полученные от должника

 

Комментарий к статье 831

 

  1. В комментируемой статье предусмотрены права финансового агента (нового кредитора) на суммы, полученные от должника во исполнение денежного требования, которые зависят от формы финансирования и цели уступки денежного требования. При финансировании путем покупки денежного требования финансовый агент (новый кредитор) приобретает право на все денежные суммы, которые он получит от должника во исполнение своего требования (неустойка и проценты за пользование чужими денежными средствами).

Закреплена гарантия исполнения основного обязательства клиента (первоначального кредитора) по погашению имеющегося у него перед финансовым агентом (новым кредитором) долга путем обеспечительной уступки денежного требования.

  1. Судебная практика:

— Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.05.2010 N 17АП-3326/10;

— Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.10.2009 N 17АП-9194/09;

— Постановление ФАС Центрального округа от 30.11.2011 N Ф10-4634/11 по делу N А64-942/2010.

 

Статья 832. Встречные требования должника

 

Комментарий к статье 832

 

  1. В комментируемой статье закреплено право должника на предъявление к финансовому агенту (новому кредитору) к зачету своих денежных требований, основанных на договоре финансирования под уступку денежного требования с клиентом (первоначальным кредитором), которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту (новому кредитору).

Требования, исключаемые из зачета в отношении финансового агента (нового кредитора), должник вправе зачесть в общем порядке к требованиям, предъявляемым клиентом (первоначальным кредитором).

  1. Судебная практика:

— Определение ВАС РФ от 08.06.2011 N ВАС-6659/11;

— Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19.11.2010 N 09АП-26634/2010;

— Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.08.2013 N 09АП-26440/13;

— Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.09.2012 N 11АП-9078/12;

— Постановление Арбитражного суда Московского округа от 23.09.2014 N Ф05-10467/14 по делу N А40-165507/2013.

 

Статья 833. Возврат должнику сумм, полученных финансовым агентом

 

Комментарий к статье 833

 

  1. В комментируемой статье закреплена возможность должника требовать возврата денежных сумм, выплаченных финансовому агенту (новому кредитору) по перешедшему к нему денежному требованию, в случае нарушения клиентом (первоначальным кредитором) своих обязательств по договору, заключенному с должником.

По общему правилу должник, обладающий основанным на законе или договоре требованием к клиенту (первоначальному кредитору) о возврате уплаченных сумм, не вправе предъявлять его финансовому агенту (новому кредитору). Исключение из общего правила составляют два случая, когда должник вправе обратить взыскание наряду с клиентом (первоначального кредитора) в отношении финансового агента (нового кредитора): 1) если финансовый агент (новый кредитор) либо не осуществил обещанный платеж клиенту (первоначальному кредитору); 2) либо осуществил его, зная о нарушении клиентом (первоначальным кредитором) соответствующего обязательства перед должником.

  1. Судебная практика:

— Определение ВАС РФ от 06.12.2010 N ВАС-15992/10;

— Определение ВАС РФ от 23.01.2008 N 63/08;

— Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 15.10.2007 N А19-7659/06-Ф02-7481/2007;

— Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.08.2013 N 11АП-13754/13;

— Постановление ФАС Поволжского округа от 25.12.2013 N Ф06-766/13 по делу N А55-5854/2012.

Содержание

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code